ユーザーとID一覧表の検証

①職務上の権限とシステム上でやれることの権限に矛盾がないこと

②システム上の権限を付与する際の承認手続が適切に実施されていること

以上を確かめることになります。問題としてきかれると、この２つを適切に挙げるのは案外と難しいかもしれません。